Qué gastos puedes desgravar
Con la campaña de la RENTA 2025 a la vuelta de la esquina, los autónomos de Lugo deben conocer qué gastos pueden deducirse para optimizar su declaración y pagar menos impuestos dentro de la legalidad. Hacienda permite desgravar más de una veintena de conceptos, siempre que estén justificados y relacionados con la actividad profesional.
A continuación, detallamos los principales gastos deducibles que pueden aplicar los trabajadores por cuenta propia en su próxima declaración del IRPF.
Principales gastos deducibles en la RENTA 2025 para autónomos
✅ Cuota de autónomos
La cotización al Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) es un gasto deducible. Si estás en una mutualidad de previsión social, también puedes incluirla.
✅ Compras de materias primas
Si en tu negocio necesitas materiales o mercaderías para desarrollar tu actividad, estos gastos son deducibles. Esto incluye desde productos para la venta hasta embalajes o material de oficina.
✅ Alquiler del local o coworking
El pago del alquiler de un local comercial o de un espacio en un coworking es deducible, siempre que se use para el negocio. También se pueden desgravar derechos de uso de patentes y marcas.
✅ Suministros
Los autónomos que trabajan en un local pueden deducir el 100% de los gastos de luz, agua, internet y teléfono. Si trabajas desde casa, puedes deducir el 30% de estos gastos en proporción al espacio de tu vivienda destinado a la actividad.
✅ Gastos de asesoría y servicios profesionales
Los honorarios pagados a una asesoría fiscal, abogados o servicios de marketing son deducibles. Tener una asesoría especializada como la nuestra, te ayudará a maximizar deducciones sin errores que puedan llamar la atención de Hacienda.
✅ Seguros profesionales
Las primas de seguros relacionados con la actividad, como el seguro de responsabilidad civil, son deducibles.
✅ Gastos de manutención del autónomo
Las comidas relacionadas con la actividad pueden deducirse si cumplen estos requisitos:
- Se pagan con tarjeta o transferencia.
- Se realizan en establecimientos de restauración.
- No superan los límites establecidos por Hacienda (53,34 €/día en España si hay pernocta).
✅ Sueldos y seguridad social de empleados
Si tienes trabajadores contratados, puedes deducir sus salarios, pagas extras y cotizaciones a la Seguridad Social.
✅ Indemnizaciones y dietas de empleados
Las compensaciones económicas a empleados por despidos o viajes de trabajo también pueden incluirse como gasto en la declaración.
✅ Tributos deducibles
Algunos impuestos, como el IBI o el IAE, pueden deducirse si están vinculados al negocio.
✅ Amortización de bienes
Los autónomos pueden desgravar la depreciación de equipos, herramientas o vehículos usados en su actividad profesional.
Gastos controvertidos: cuidado con las revisiones de Hacienda
🚗 Vehículos y transporte
Deducir el gasto en gasolina, renting o la compra de un coche es complicado. Hacienda solo lo permite si se demuestra que el vehículo se usa exclusivamente para la actividad.
🍽️ Comidas con clientes
Deben estar bien justificadas para evitar problemas en caso de inspección. Se recomienda guardar correos electrónicos o mensajes que justifiquen la reunión.
🏡 Gastos de teletrabajo
Si trabajas desde casa, solo podrás deducir el 30% de los suministros proporcionalmente a los metros cuadrados destinados a la actividad.
Consejos para evitar problemas con Hacienda en la RENTA 2025
✔ Guardar todas las facturas
Cualquier gasto que quieras deducir debe estar respaldado por una factura con tus datos fiscales. No valen simples recibos o tickets.
✔ Tener pruebas adicionales
Para justificar comidas, desplazamientos o reuniones, guarda correos electrónicos o mensajes que prueben que el gasto está vinculado a tu negocio.
✔ Contar con asesoramiento fiscal
Una asesoría especializada en autónomos, como Afysernet en Lugo puede ayudarte a evitar errores y a optimizar tus deducciones para pagar menos impuestos de forma legal.
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